في أيامنا هذه ، نادراً ما تقيد الحدود الدولية قضايا الاحتيال والرشوة والفساد. إن اكتشاف الرشوة أو الفساد داخل المؤسسة لا يمكن أن يضر بسمعتها فحسب ، بل يهز ثقة المقرضين والمساهمين والموظفين والعملاء.
اتخذت قوتان عالميتان - الولايات المتحدة الأمريكية والمملكة المتحدة - خطوات بعيدة المدى للتصدي لفساد الشركات ورشوة المسؤولين الحكوميين الأجانب.

أي شخص يمارس أعمالاً تجارية في العراق سيكون من الحكمة تذكير نفسه بالعقوبات القاسية التي يمكن فرضها نتيجة الرشوة.
زادت الولايات المتحدة الأمريكية ، من خلال وزارة العدل ولجنة الأوراق المالية والبورصات ، من تحقيقها وإنفاذها بشكل كبير على قانون الممارسات الأجنبية الفاسدة.

بالإضافة إلى ذلك ، في عام 2010 ، تصرفت المملكة المتحدة بقوة لمعالجة الضعف التاريخي في قوانين مكافحة الرشوة من خلال سن قانون الرشوة في المملكة المتحدة. يحظر التشريع الرشوة الفعالة والرشوة السلبية ورشوة مسؤول حكومي أجنبي وفشل الشركات في منع الرشوة. يحظر قانون الرشوة في المملكة المتحدة أيضًا الرشوة التجارية ، بما في ذلك "مدفوعات التيسير / الشحوم".

يمثل قانون الرشوة في المملكة المتحدة ، جنبًا إلى جنب مع دعم تشريع المخبرين والإنفاذ الفعال من قِبل مكتب الاحتيال الخطير في المملكة المتحدة ، أحد أكثر جهود مكافحة الرشوة في العالم حتى الآن. على سبيل المثال ، يمكن مقاضاة فرد أو شركة حيث يكون لديهم اتصال وثيق مع المملكة المتحدة ، بغض النظر عن مكان دفع الرشوة. فيما يتعلق بجريمة فشل الشركات في منع الرشوة ، ينطبق هذا على جميع الشركات في المملكة المتحدة وجميع الشركات في الخارج التي تمارس نشاطًا تجاريًا أو جزءًا من الأعمال التجارية في المملكة المتحدة إذا ارتكبت الرشوة من أجل الحصول على أعمال أو ميزة تجارية أخرى لتلك الشركة. في الأساس ، لا صلة للمكان الذي دفعت فيه الرشوة.

يعتبر قانون الرشوة في المملكة المتحدة قاسيًا بشكل خاص ، حيث أن الجرائم التي ينص عليها التشريع هي مسؤولية صارمة مصحوبة بعواقب وخيمة على الأفراد والشركات التي تواجه غرامات غير محدودة.

بالإضافة إلى قانون الرشوة في المملكة المتحدة ، هناك تشريعات متعددة تجسد الممارسات الفاسدة في العراق ، مثل قانون العقوبات العراقي (المادة السادسة ، المواد 307-313) ، أمر سلطة الائتلاف المؤقتة رقم 55 ، قرار مجلس قيادة الثورة. 1990/1994 ، أمر سلطة الائتلاف المؤقتة رقم 93 ، قانون مكافحة غسل الأموال ، وقانون مجلس المراجعة المالية (1990) ، وقانون الكسب غير المشروع (1958) ، وقانون لجنة النزاهة العامة (2004) ، والقانون العام للمفتشين العراقيين (2004).
تحظر هذه اللوائح العراقية أن يكون أي شخص ملحقاً بالرشوة ، أو التماس الرشوة من قبل الموظفين العموميين ، أو تسهيل الرشوة ، أو غسل الأموال ، أو تمويل الجريمة ، أو تقديم معلومات خاطئة في الإفصاح المالي ، أو إخفاء الأصول المكتسبة عن طريق العمل الرسمي ، والمكاسب غير القانونية. تنطبق القوانين على أي سلوك محظور وقع في العراق أو له تأثير سائد هناك. يمكن أن تكون العقوبات شديدة للغاية ، على غرار قانون الرشوة في المملكة المتحدة حيث يمكن أن يواجه الأفراد غرامات والسجن لمدة تصل إلى عشر سنوات.

يمكن الاطلاع على ملخص لقانون الرشوة في المملكة المتحدة واللوائح العراقية في: http://www.eversheds.com/global/en/what/services/fraud-and-financial-crime/index.page

العربية English